Как платежный календарь поможет предотвратить кассовые разрывы
У Андрея есть офис, который он сдает за 20 тысяч рублей в месяц. Арендатор переводит деньги в последний день месяца. Коммунальные платежи в размере 2 тысяч нужно заплатить до 20 числа. Сдача офиса в аренду приносит Андрею ежемесячно 18 тысяч, но он попадает в кассовые разрывы.
В бизнесе гораздо больше исходящих и входящих платежей. Появляются ситуации, когда нужно заплатить сейчас, но денег нет. Чтобы избегать этих неприятных моментов, удобно пользоваться платежным календарем.
Платежный календарь — это перечень платежей и поступлений в компании, которые разбиты по датам. Обычно он составляется на месяц и помогает увидеть ситуацию с финансами за конкретный день.
Например, будут ли у компании деньги на страховые взносы 15 числа? Стоит ли заплатить поставщику пораньше или перенести платеж и оставить небольшой резерв? Когда ждать оплаты от заказчиков?
Функции платежного календаря:
Прогнозирует и не допускает возникновение кассового разрыва
Планирует исполнение обязательств
Формирует понимание, когда нужны деньги и что нужно сделать для их получения
Разница между платежным календарем и бюджетом движения денежных средств заключается в том, что приток и отток денег в БДДС не привязан к конкретным датам. Его чаще всего используют в больших компаниях, поскольку составление бюджета занимает меньше времени. Но наличие отчета БДДС не может показать возможный кассовый разрыв в будущем.
Вернемся к примеру с офисом Андрея, из которого видно, что месячный бюджет выполняется:
Бюджет на январь:
Поступления: 20 000 рублей.
Расходы: 2 000 рублей.
Прибыль: 18 000 рублей.
Но стоит внести данные в платежный календарь, становится виден кассовый разрыв: