Главное Свежее Вакансии   Проекты
Комментируемое:

Список ссылок временно недоступен
88 0 В избр. Сохранено
Авторизуйтесь
Вход с паролем

Как объективно оценить срок и вероятность взыскания дебиторской задолженности??

Во время кризиса самое опасное –занимать выжидательную позицию и надеяться, что проблемы решатся сами собой. Но и метания без четкого плана также не принесут пользы. Если накопилась дебиторская задолженность, необходимо оценить перспективы по каждому долгу.

Провести инвентаризацию дебиторской задолженности

В момент, когда кризис только набирает обороты, необходимо провести методичную инвентаризацию и выявить то, что тащит компанию на дно. Всю дебиторскую задолженность надо разделить на три группы:

1. Долги, которые вернут в ближайшее время;

2. Долги, которые вернут только по решению суда или через исполнительное производство;

3. Безнадежные долги компаний, близких банкротству или банкротов.

По первой группе не лишним будет подстраховаться гарантийными письмами об оплате и актами сверки, подтверждающими задолженность, чтобы в дальнейшем, если договоренности не будут исполнены в срок, у вас на руках было актуальное подтверждение задолженности.

По остальным двум группам необходимо оценить вероятность и сроки взыскания.

Определить вероятность взыскания задолженности

На вероятность взыскания в первую очередь влияет состояние должника. Необходимо собрать максимальное количество информации, чтобы оценка была объективной.

На что следует обратить внимание:

1) Не находится ли должник уже в банкротстве/конкурсном производстве или процедуре наблюдения. Узнайте не появилось ли новых сообщений о значимых изменениях у компании на сайте https://fedresurs.ru. Здесь можно найти и оценить изменения в лицензиях, залогах, возможное членство в СРО или исключение из него. Важно изучить карточку компании на наличие свежего сообщения о намерении кредитора обратиться в суд с заявлением о банкротстве;

2) Какова судебная нагрузка должника в картотеке арбитражных дел и решений: http://kad.arbitr.ru. Проверьте открытые судебные дела, где компания является ответчиком, на какую сумму, а также по каким обстоятельствам. Стоит обратить внимание на дела, где контрагент является истцом, т.к. дебиторка — это тоже актив и если вашему контрагенту не платят, то это негативный фактор (если должник контрагента банкрот, то это неликвидный актив). Оцените динамику появления дел и сумм. Если количество открываемых дел с каждым месяцем растёт, это плохой знак;

3) Количество и сумма исполнительных производств на сайте Федеральной службы судебных приставов https://fssprus.ru. Если есть открытые исполнительные производства, то оцените суммы и как долго открыт исполнительный лист. Если суммы крупные и ИЛ открыты длительное время, это плохо характеризует контрагента как платёжеспособную компанию;

4) По возможности изучаем показатели бухгалтерской отчетности, соотносим с масштабами деятельности компании, со сферой деятельности;

5) Как обстоят дела с государственными контрактами можно посмотреть на сайте https://zakupki.gov.ru. Оцените динамику заключаемых и исполняемых контрактов. Хорошо если компания регулярно, заключает контракты. Посмотрите карточки особенно крупных контрактов, там часто можно увидеть, как исполняется контракт, сколько уже заплачено контрагенту и сколько ещё осталось;

6) Активен ли сайт контрагента, обновляются ли данные, отвечают сотрудники на звонки, размещает ли компания новые вакансии. Полученную информацию важно перепроверять по телефону.

Однако скорость, объективность и актуальность выводов при самостоятельной обработке данных могут быть недостаточными для принятия своевременных решений. Существуют сервисы, которые в автоматическом режиме обновляют данные и относят компанию-должника к той или иной категории платежеспособности с указанием вероятности его банкротства в ближайшие 12 месяцев. Западный вариант подобного сервиса называется Rapid Ratings. За счет автоматизации процесса адаптация к изменившимся реалиям происходит в считанные дни. Российским аналогом является сервис Rescore.online.

Определить сроки взыскания

Сроки взыскания долга зависят не только от законодательно установленных процессуальных норм, но и от действий должника. Например, есть должники, которые целенаправленно затягивают процесс по любым возможным основаниям: отложения, неявки и т.д.

Что влияет на срок взыскания задолженности:

1) Стадия спора. Соблюден ли претензионный порядок, есть ли решение суда, вступившее в законную силу и т.д.

2) Наличие возражений у должника по долгу, которые могут затянуть процесс взыскания;

3) Общая сумма задолженности контрагента, наличие большого количества исполнительных производств (сводного исполнительного производства);

4) Наличие дела о банкротстве у должника и очереди заявителей в деле о банкротстве. Если долг не просужен подать заявление о банкротстве нельзя.

По практике срок от момента подачи иска до получения решения суда составляет от 9 месяцев и выше с учетом отложений, неявок, назначенных экспертиз, отпусков судей и т.д. С учетом текущей ситуации, когда ресурсы бизнеса на исходе, важно понимать, что большая часть должников будет стараться затянуть сроки, чтобы максимально отодвинуть момент оплаты. А чем дальше момент оплаты, тем больше вероятность банкротства должника, поэтому необходимо регулярно:

А) Мониторить информацию о финансовом положении контрагента;

Б) Иметь альтернативный вариант возврата задолженности.

Подготовить План «Б»

Важно быть готовым к любому развитию ситуации с возвратом задолженности, поэтому стоит заранее разработать кризисный вариант действий на случай резкого ухудшения финансового состояния должника.

Можно собрать несколько предложений от компаний, занимающихся покупкой дебиторской задолженности. Эти компании проведут профессиональную оценку долга и сформируют предложение по выкупу, к которому можно вернуться в нужный момент.


Светлана Васина. Управляющий партнер ООО ФК «Содружество».

0
В избр. Сохранено
Авторизуйтесь
Вход с паролем
Комментарии
Первые Новые Популярные
Комментариев еще не оставлено
Выбрать файл
Блог проекта
Расскажите историю о создании или развитии проекта, поиске команды, проблемах и решениях
Написать
Личный блог
Продвигайте свои услуги или личный бренд через интересные кейсы и статьи
Написать

Spark использует cookie-файлы. С их помощью мы улучшаем работу нашего сайта и ваше взаимодействие с ним.