Главное Авторские колонки Вакансии Вопросы
238 0 В избр. Сохранено
Авторизуйтесь
Вход с паролем

Работа с самозанятыми: как избежать проблем с ФНС и спать спокойно

Работа с самозанятыми: рассказали, как заключить договор, снизить риски и какие нюансы сотрудничества с самозанятыми необходимо знать предпринимателю.
Мнение автора может не совпадать с мнением редакции

Сотрудничество с самозанятыми становится все более популярным среди предпринимателей, так как оно позволяет снизить затраты на администрирование и упрощает налоговую отчетность. Однако, несмотря на преимущества, важно понимать все особенности такого взаимодействия, чтобы избежать неприятных последствий, таких как штрафы и дополнительные проверки со стороны налоговой службы и трудовой инспекции. В новой статье от команды проекта 42Clouds рассмотрим, как правильно заключить договор с самозанятым, какие подводные камни существуют, и как минимизировать риски.

Кто такие самозанятые

Самозанятые — это категория граждан, которые выполняют работу или предоставляют услуги на индивидуальной основе, не имея трудового договора с работодателем и не зарегистрировавшись как индивидуальные предприниматели. Для этой группы предусмотрена отдельная система налогообложения, которая значительно упрощает процесс, так как самозанятый может вести учет своих доходов и уплачивать налоги через специальное приложение «Мой налог». Это позволяет избежать ведения бухгалтерии и обязательных взносов в Социальный фонд и фонд обязательного медицинского страхования. Однако, несмотря на упрощенные условия, важно тщательно следить за правильностью оформления всех документов.

Как правильно заключить договор с самозанятым

Законодательство, касающееся самозанятых, действительно упрощает процесс взаимодействия, но оно также предъявляет свои требования, невыполнение которых может привести к штрафам и дополнительным проверкам. Чтобы избежать проблем, предприниматель должен соблюдать несколько простых правил.

1. Составьте договор ГПХ

Для оформления сотрудничества с самозанятым лучше всего использовать договор гражданско-правового характера (ГПХ). Такой договор является официальным подтверждением того, что самозанятый человек оказывает услуги или выполняет работы для вашей компании. В договоре нужно указать конкретный перечень услуг или работ, которые должен предоставить исполнитель, а также сроки, стоимость и порядок оплаты.

2. Подтвердите статус самозанятого

Перед тем как подписывать договор, важно убедиться, что контрагент действительно является самозанятым. Это можно проверить, запросив скриншот из приложения «Мой налог» или выписку из реестра самозанятых. Это поможет избежать ситуаций, когда после завершения работы с контрагентом выясняется, что он не имеет статуса самозанятого, а значит, не имеет права работать по такому договору.

3. Подробно оговорите все условия в договоре

В договоре должны быть четко прописаны все детали работы: описание услуг, сроки исполнения, обязанности сторон, а также порядок оплаты. Это важно не только для того, чтобы избежать недоразумений, но и для подтверждения официальности отношений в случае проверки налоговыми органами.

4. Используйте электронные платежи

Для обеспечения прозрачности финансовых операций и минимизации риска привлекать внимание налоговой инспекции, рекомендуется производить оплату через банковские переводы. Это поможет избежать наличных расчетов и обеспечит чистоту бухгалтерского учета.

Удаленное подписание договора с самозанятым

Сейчас многие компании и самозанятые работают удаленно, и это касается не только сотрудников, но и контрагентов. Если физически встретиться с самозанятым невозможно, можно заключить договор онлайн. В этом случае важно зафиксировать в договоре, что сканы подписанных документов имеют юридическую силу наравне с оригиналами.

Другой способ — подписание документа с использованием электронной подписи через ЭДО. Это также должно быть закреплено в договоре. Для того чтобы соглашение было признано действительным, важно, чтобы электронная версия документа не была изменена после подписания, а также можно точно установить личность подписавшего.

Как избежать ошибок и не привлечь внимание налоговой

Ошибки в оформлении договоров с самозанятыми могут привести к штрафам и налоговым проверкам. Чтобы избежать таких неприятных ситуаций, следует придерживаться нескольких основных правил:

1. Не заключать договор

ФНС может расценить отсутствие официального договора как неформальную занятость, что приведет к штрафам и необходимости уплаты страховых взносов. Поэтому всегда оформляйте официальное соглашение.

2. Неправильный выбор типа договора

Если заключен трудовой договор вместо договора ГПХ, самозанятый будет признан штатным сотрудником, что обяжет компанию уплачивать страховые взносы и налоги, как при обычной трудовой деятельности.

3. Неучтенные расходы

Наличные расчеты или отсутствие чеков при оплате услуг самозанятого могут быть расценены как попытка уклонения от налогов. Поэтому важно всегда использовать безналичный расчет и следить за наличием всех необходимых документов, подтверждающих оплату.

Что делать, если самозанятый перестал быть самозанятым

Есть ряд ситуаций, когда самозанятый может потерять свой статус. Одна из таких причин — превышение годового дохода в 2 400 000 рублей. Чтобы минимизировать риски, предпринимателю необходимо регулярно проверять статус своего контрагента через приложение «Мой налог» или на сайте налоговой службы.

Если самозанятый потерял статус, бухгалтерия должна будет вычесть из оплаты НДФЛ и страховые взносы, что также повлияет на расчет стоимости услуг.

Что делать, если самозанятый аннулировал чек

Законодательство позволяет самозанятым аннулировать выданные чеки в приложении «Мой налог» в двух случаях: если в документе содержатся ошибки или если деньги возвращаются заказчику. Для того чтобы оформить новый чек, самозанятый должен сначала аннулировать старый. Программа «Мой налог» автоматически пересчитает налоги и доходы, и обновленная информация отобразится в личном кабинете.

Риски при нарушении правил сотрудничества

Нарушение правил работы с самозанятыми может привести к дополнительным проверкам со стороны налоговой службы. Особенно если:

  • Все работы выполняет один и тот же самозанятый;
  • Самозанятый получает большую часть своих доходов от одной компании;
  • В компании наблюдается резкое увеличение количества самозанятых вместо штатных сотрудников;
  • Самозанятые получают регулярные выплаты одинаковыми суммами в одно и то же время.

Если эти моменты фиксируются, налоговая инспекция может начать проверку, что приведет к риску штрафов и обязательных доплат налогов.

Как защитить свой бизнес

Чтобы избежать проблем с налоговой и трудовой инспекцией, следуйте нескольким простым рекомендациям:

1. Проверяйте статус партнера

Перед заключением договора всегда убедитесь, что ваш контрагент действительно является самозанятым. Это поможет избежать обвинений в нарушении законодательства.

2. Храните документы

Все документы, подтверждающие сотрудничество, такие как чеки, договоры, счета, необходимо хранить минимум 5 лет. Это поможет в случае проверки предоставить оригиналы документов.

3. Автоматизируйте процессы

Использование специальных программ и сервисов для ведения учета поможет упростить работу с самозанятыми. Это позволит формировать чеки, отслеживать финансовые потоки и управлять договорами автоматически.

4. Обращайтесь к юристам

Составление договоров и проверка их правильности — важный этап, и лучше доверить эту работу профессионалам, которые помогут учесть все нюансы законодательства.

Работа с самозанятыми: риски и выгоды для бизнеса

Сотрудничество с самозанятыми может существенно упростить процессы в бизнесе, снизить затраты и ускорить выполнение задач. Однако важно соблюдать все правила и нормы, чтобы избежать рисков, связанных с налоговыми проверками. Следуя рекомендациям и соблюдая законы, предприниматели смогут эффективно работать с самозанятыми и обеспечивать легальность своей деятельности.

0
В избр. Сохранено
Авторизуйтесь
Вход с паролем
Комментарии
Выбрать файл
Блог проекта
Расскажите историю о создании или развитии проекта, поиске команды, проблемах и решениях
Написать
Личный блог
Продвигайте свои услуги или личный бренд через интересные кейсы и статьи
Написать

Spark использует cookie-файлы. С их помощью мы улучшаем работу нашего сайта и ваше взаимодействие с ним.