Список документов для вычета по ИИС
Когда возникает право на вычет?
Вы можете оформить вычет по взносам по окончании календарного года, в котором внесли средства на счет ИИС. Такой вычет представляет собой возврат 13% с внесенных средств.
Но он имеет ограничения — максимальная сумма возврата в год — 52 000₽.
То есть максимальная сумма взносов, с которых вы получите возврат 13% — 400 000 руб. Вносить вы можете и больше, но больше 52 000₽ в год вернуть все равно не сможете.
Вы можете оформлять вычет ежегодно или разом вернуть средства за 3 года — подав 3 декларации за каждый год.
Если вы вернули, например, НДФЛ за один год, а потом закрыли счет ИИС, до истечения трехлетнего срока действия счета, то полученные ранее деньги придется вернуть государству, потому что одно из требований — трехлетний срок действия договора.
Как оформить вычет?
Вам понадобится определенный перечень документов, который мы привели ниже. С ним вам нужно будет обратиться в отделение ФНС по месту регистрации. После того, как закончится камеральная проверка, а обычно она занимает 3 месяца, у налоговой будет еще 1 месяц, чтобы выплатить вам положенные средства на счет.
Перечень документов
- Заявление на возврат налога (с 2021 г. входит в форму декларации)
- Декларация 3-НДФЛ
- Справка 2-НДФЛ о доходах
- Договор об открытии ИИС (либо его эквивалент, например, заявление о присоединении к регламенту).
- Уведомление брокера/УК об открытии ИИС
- Платёжное поручение из банка (либо документ о внесении денег через кассу банка).
Крайне рекомендуемые:
- Отчёт брокера/УК