Как в этих условиях сделать фриланс-доход официальным источником заработка? Рассмотрим пошаговую инструкцию от EasyStart, позволяющую фрилансерам легализовать заработок в 2024 году.

Под фрилансерами в данном контексте подразумеваются прежде всего специалисты, оказывающие услуги онлайн, а не занятые физическим производством. Такие работники могут удаленно сотрудничать с заказчиками из любого города, региона страны или даже из других государств.

Как фрилансеру, работающему с заказчиками из стран СНГ, легализовать свой доход

Современные фрилансеры могут претендовать на следующие статусы:

1. Плательщик налога на профессиональный доход (самозанятый)

Самозанятые фрилансеры могут работать с заказчиками, получать от них оплату и самостоятельно уплачивать налог. Ставка налога составляет 4% при работе с физлицами и 6% при работе с юрлицами.

2. Индивидуальный предприниматель (ИП)

ИП — это физлицо, которому разрешено вести предпринимательскую деятельность. Фрилансеры-ИП самостоятельно получают оплату и платят налоги, в частности, могут применять упрощенную систему налогообложения (УСН 6%).

Таким образом, фрилансеры, оказывающие услуги заказчикам из стран СНГ, могут легализовать свой доход, зарегистрировавшись в качестве самозанятых или индивидуальных предпринимателей и своевременно уплачивая налоги.

Как понять, какой статус подходит фрилансеру

Принятие решения о выборе статуса — самозанятого или ИП — накладывает некоторые ограничения на деятельность фрилансера. Правильный выбор обеспечивает наиболее подходящую налоговую ставку.

Критерии выбора:

• Уровень дохода. Для сохранения выбранного статуса необходимо соблюдать установленные законом пороги оборота: для самозанятых — до 2,4 млн руб. в год, для ИП — до 200 млн руб. При обороте свыше 150 млн руб. налоговая ставка для ИП повышается.

• Возможность найма сотрудников. Самозанятые могут заключать договоры ГПХ с другими лицами, но не могут нанимать сотрудников по трудовым договорам. ИП же могут привлекать наемных работников.

• Юридический статус клиентов. Если клиентами являются юридические лица, им удобнее работать с ИП, так как за него компании не нужно платить налоги и делать страховые взносы. Для работы с физлицами через биржи фриланса удобнее статус самозанятого.

Таким образом, при выборе юридического статуса фрилансеру необходимо учитывать ограничения, налоговые аспекты, а также особенности работы с конкретными клиентами.

Как фрилансеру получить статус самозанятого

Процесс регистрации в качестве самозанятого значительно упрощен и может быть пройден полностью онлайн, без посещения налоговой инспекции.

Вот пошаговая инструкция:

1. Скачайте мобильное приложение «Мой налог» на свой смартфон.
2. Примите условия обработки персональных данных.
3. Зарегистрируйтесь через личный кабинет на портале «Госуслуги» или через личный кабинет физлица на сайте ФНС. Для входа через сайт ФНС вам будут предоставлены логин и пароль.
4. Укажите и подтвердите свой номер телефона, который в дальнейшем можно будет использовать для быстрого входа в приложение.
5. Выберите регион, в котором вы будете работать как самозанятый. Изменить регион в дальнейшем нельзя.
6. Сделайте фото паспорта и селфи (этот шаг нужен, если вы регистрируетесь не через «Госуслуги»).
7. Дождитесь уведомлений от налоговой о постановке на учет. Они придут в виде SMS и сообщения в приложении.
8. Создайте пин-код для входа в приложение и укажите виды деятельности, которыми вы занимаетесь. В отличие от ИП, здесь нет кодов ОКВЭД, а есть простой выбор из предложенных категорий.

Как фрилансеру получить статус ИП

Процесс получения статуса ИП требует больше действий по сравнению с оформлением в качестве самозанятого, но все равно достаточно прост.

Существует два основных пути регистрации ИП:

• Через банк (путь наименьшего сопротивления). Банк возьмет на себя все необходимые процедуры, включая открытие расчетного счета. Некоторые банки также предлагают услуги бухгалтерского сопровождения.

• Самостоятельно (путь самурая). Этот вариант несколько сложнее, но позволяет пройти все этапы регистрации самостоятельно:

• Выбор кодов ОКВЭД (Общероссийский классификатор видов экономической деятельности);
• Выбор системы налогообложения (общая, упрощенная, патентная и др.);
• Заполнение заявления по форме Р21001 (можно в электронном виде с ЭЦП или на бумаге);
• Оплата госпошлины (800 руб. при офлайн-подаче);
• Сбор необходимого пакета документов и подача их в ФНС лично или через МФЦ;
• Ожидание решения налоговой (в течение 3 рабочих дней).

Таким образом, фрилансеры могут зарегистрироваться в качестве ИП, выбрав наиболее удобный для себя вариант.

Как фрилансеру легализовать доход, если он выполняет работы для зарубежных заказчиков

Иностранные заказчики, как и российские, должны отчитываться за каждый платеж. Поэтому юридическое лицо не может просто перевести деньги исполнителю-физлицу. Во-первых, необходимы соответствующие оправдательные документы. Во-вторых, если местные налоговые органы обнаружат перевод средств физлицу без уплаты страховых взносов, у компании-заказчика могут возникнуть серьезные проблемы.

Для легализации фриланс-дохода при работе с зарубежными клиентами существует несколько вариантов:

• Работа через биржу фрилансеров. Многие международные платформы берут на себя оформление необходимых документов и перечисление средств исполнителям.

• Сотрудничество с сервисом EasyStart. Данный сервис предлагает комплексное решение для фрилансеров, включая регистрацию в качестве самозанятого или ИП, ведение бухгалтерии и отчетности, а также взаимодействие с иностранными заказчиками.

Рассмотрим каждый из способов подробнее.

Работа через биржи фриланса

Известные платформы Upwork, Toptal и Freelancer предлагают ключевые инструменты для сотрудничества фрилансеров и заказчиков:

1. безопасная сделка — деньги переводятся сначала на счет платформы, а затем — фрилансеру. Это позволяет разрешать возможные споры;
2. холдирование средств — после получения платежа фрилансер не может сразу вывести деньги, что также предотвращает конфликты.

Однако такая схема может быть неудобна, если заказчику требуются закрывающие документы. Если взаимодействие разовое и заказчик уже нашел исполнителя на бирже, то работа через платформу будет оптимальным вариантом.

Работа через сервис EasyStart

Этот сервис предлагает фрилансерам более полноценное решение:

1. Выставление счета заказчику с указанием деталей платежа (имена сторон, сумма, назначение).
2. Получение платежа на счет европейского юрлица EasyStart вместо личного счета фрилансера.

Для заказчика это означает отсутствие необходимости платить НДС или налоги за наемного работника. Кроме того, EasyStart помогает фрилансерам выводить средства с бирж и площадок.

Таким образом, работающие с зарубежными клиентами фрилансеры могут легализовать свой доход, используя посреднические платформы или специализированные сервисы.

Какой юридический статус нужен фрилансеру для работы с EasyStart

Для сотрудничества с сервисом EasyStart фрилансерам необходимо иметь статус самозанятого или индивидуального предпринимателя (ИП).

Вариант 1. Регистрация в качестве ИП

Если вы являетесь ИП, то для работы с EasyStart потребуются закрывающие документы (акты, счета-фактуры) для декларирования доходов в налоговой. Вы можете указать свой банковский счет для получения выплат от EasyStart. Комиссия за вывод средств составит 2,5% + 0,5 EUR/USD, а максимальный лимит — 2 000 000 рублей в месяц.

Вариант 2. Статус самозанятого

Если вы зарегистрированы как самозанятый, закрывающие документы могут не потребоваться. При декларировании дохода в приложении «Мой налог» вы можете указать, что средства получены от иностранной компании. Комиссия за вывод денег на банковскую карту — 2,5% + 0,5 EUR/USD, а при переводе по СБП — 2,5% + 0,5 EUR/USD (не более 200 000 рублей в месяц).

Независимо от статуса, фрилансеры самостоятельно несут ответственность за уплату налогов. Наиболее простыми и безопасными вариантами являются режим самозанятости (НПД) или ИП на упрощенной системе налогообложения (УСН 6%).

Редакция PRslon