ФНС проверяет «неработающих»: как выявляют скрытые доходы в 2025 году

В Москве начались проверки граждан, которые не имеют официальной работы, но могут скрывать свои доходы. В этой статье от команды проекта 42Clouds разбираемся, кто может попасть в зону риска, и какие методы ФНС использует для выявления скрытых источников доходов в 2025 году.

Какие источники доходов интересуют ФНС?

При поиске физических лиц, которые не декларируют доходы, ФНС ориентируется на несколько ключевых направлений:

1. Собственники недвижимости. Это касается как арендодателей, которые не платят налоги, так и граждан, которые регулярно занимаются покупкой и продажей недвижимости, включая элитное жилье.
2. Информация от ГИБДД. Налоговики получают данные о сделках с автомобилями.
3. Зарубежные счета. Госорганы внимательно изучают информацию о зарубежных счетах граждан, чтобы выявить скрытые доходы.
4. Нелегальная предпринимательская деятельность. Граждане, работающие без регистрации бизнеса, также попадают под внимание налоговых органов.
5. Банковские вклады. ФНС анализирует, откуда поступают деньги на вклады граждан.
6. «Серая» зарплата. Лица, получающие неофициальные выплаты, также интересуют налоговые органы.

Как ФНС отслеживает доходы от аренды недвижимости?

Информация о сдаче недвижимости в аренду поступает в ФНС через несколько каналов:

• УВД. Правоохранительные органы могут сообщить о нарушениях со стороны арендодателей, если поступают жалобы от соседей или если участковые проводят рейды.
• Росреестр. Налоговики проверяют владельцев нескольких квартир и жилых объектов, чтобы выявить те, кто не декларирует доход от аренды.
• Объявления на сайтах недвижимости. Если информация о сдаче жилья публикуется в интернете, ФНС может использовать это для проверки.
• Регистрация иностранных граждан. С 1 сентября 2025 года обязательная регистрация арендаторов из некоторых стран через мобильное приложение «Амина» значительно облегчает контроль за арендой.

Если арендодатель не платит налоги с доходов от сдачи жилья, в 2025 году московские налоговые инспекции доначислили уже 300 миллионов рублей за 9 месяцев.

Когда ФНС обращает внимание на сделки с недвижимостью?

Налоговики начинают подозревать нелегальную предпринимательскую деятельность, если гражданин регулярно продает и покупает недвижимость. Особенно если сделки происходят с элитными или дорогими объектами. ФНС будет проверять договоры, расходы и выявлять, нет ли оснований для начисления НДС. К примеру, продажа недостроенных объектов может подпадать под налогообложение.

Как ФНС выявляет доходы от элитной недвижимости?

Если человек, не имеющий официальных доходов, покупает элитное жилье, это может привлечь внимание налоговиков. Росфинмониторинг следит за всеми сделками с недвижимостью, стоимость которых превышает 5 миллионов рублей. С помощью этой системы ФНС получает информацию о таких сделках и может заподозрить скрытые доходы.

В 2025 году также планируется мониторинг сделок с недвижимостью стоимостью более 25 миллионов рублей с участием разных государственных ведомств.

Сделки с автомобилями

ФНС может заподозрить скрытые доходы у граждан, которые продают транспортные средства, особенно если у них нет официальных доходов. Например, если человек продает несколько грузовиков, которыми владел несколько лет, это может указывать на то, что он использовал их для получения дохода, сдавая в аренду. В этом случае ФНС запросит информацию в ГИБДД и проверит данные по грузоперевозкам.

Почему налоговая проверяет зарубежные счета?

Неплательщики налогов часто считают, что скрытые доходы на зарубежных счетах останутся незамеченными. Однако ФНС налажена автоматическая передача данных о зарубежных счетах с 63 странами. Если сумма неуплаченных налогов превышает 2,7 млн рублей, это может привести к уголовному делу.

Нелегальная предпринимательская деятельность

Если гражданин получает деньги за свою деятельность на карту, но не оформляет официально бизнес, ФНС также обратит внимание на такие доходы. Банк обязан сообщить о таких операциях, но информация не передается в налоговую автоматически. Только по запросу, если начата проверка.

Как выявляются скрытые доходы в 2025 году?

1. Заявления и жалобы. Информация о скрытых доходах может поступить от соседей, клиентов или других лиц, которые заметили незаконную деятельность.
2. Судебные дела. Если гражданин подает иск в суд или исполнитель пытается взыскать долг, это также может вызвать интерес ФНС.
3. Рекламные объявления. ФНС может анализировать объявления о сдаче недвижимости или незаконной предпринимательской деятельности в интернете и соцсетях.
4. Допросы и проверки. Налоговики проводят допросы, собирают доказательства и проводят проверки на основании собранной информации.
5. Анализ счетов. ФНС внимательно изучает счета для поиска закономерностей, например, покупок и продаж, а также систематических доходов.

Для борьбы с незаконной предпринимательской деятельностью используется контрольная закупка и рейды с участием полиции.

Проверка банковских вкладов

Налоговики не считают доходы от процентов по вкладам скрытыми, так как информация о них передается банками в налоговую. Однако если процент на вкладах слишком высок, это может привлечь внимание. В таких случаях ФНС может запросить дополнительные сведения и назначить проверку.

Серая зарплата

ФНС выявляет неофициальные выплаты зарплат в двух направлениях:

• Работодатели, не оформляющие сотрудников официально.
• Сотрудники, получающие зарплату «в конверте».

Инспекция может обнаружить такие выплаты через:

1. Заявления сотрудников.
2. Документы, найденные в ходе проверок.
3. Показания свидетелей.

Если налоговая обнаружит нарушение, она начислит штрафы и налоги.

Искусственный интеллект в ФНС

Хотя официально ФНС не заявляла об использовании ИИ, эксперты считают, что нейросети уже применяются для анализа данных. Например, Роскомнадзор использует ИИ для отслеживания запрещенного контента в интернете. Возможно, в будущем ФНС также будет использовать ИИ для поиска скрытых доходов.

Процесс проверки скрытых доходов

Если ФНС подозревает, что гражданин скрывает доходы, она может вызвать его для разъяснений. Налоговики могут запросить документы, связанные с происхождением средств, а также провести выездную проверку.

Заключение

Чтобы избежать проблем с налоговыми органами, всегда следует добросовестно декларировать доходы и своевременно уплачивать налоги. Сравнить нюансы разных режимов налогообложения, а также вести бухгалтерский и налоговый учет удобно в решениях 1С. Важно понимать, что ФНС имеет доступ к множеству источников информации и активно использует их для выявления скрытых доходов.