На что бизнесу откладывать деньги

Правильно рассчитать прибыль и вывести дивиденды поможет наш чек-лист. В нём рассказываем, как в этом собственнику помогает Отчёт о прибылях и убытках и делимся полезными ссылками по теме.

Скачать чек-лист

Какие фонды нужны бизнесу

В управленческом учёте нет обязательных фондов, но можно выделить четыре основных, которые будут полезны любому бизнесу:

1. резервный,
2. налоговый,
3. развития организации,
4. дивидендов.

Резервный фонд — это подушка безопасности компании, подспорье на тот случай, если что-то пойдёт не так и прибыли не будет. В этот «страховой фонд» поступают деньги, которые не находятся в обороте: они просто лежат на отдельном счету и обеспечивают уверенность в завтрашнем дне.

Денег в резервном фонде минимально должно хватать на 3–6 месяцев работы без выручки. Для этого в него рекомендуют откладывать ≈20 % от чистой прибыли.

Пример

У Риты ресторан в центре Рязани. Она решила расти дальше и открыть ресторан во Владимире. Рита составила план и финансовую модель и узнала, что на открытие новой точки ей понадобится 1 млн руб. Получить эту сумму можно разными способами.

1. Взять кредит в банке под процент.
2. Найти инвестора.
3. Откладывать по 10 % от чистой прибыли и получить эти деньги уже через 12 месяцев.

Рита выбрала последний способ. Настроив систему фондов и включив в неё фонд на развитие, она выработала привычку откладывать и уже через год открыла новую точку. С ней Рита стала зарабатывать в три раза больше.

Для того чтобы у предпринимателя всегда были силы и желание на развитие компании, нужен фонд дивидендов. Дивиденды важны для каждого собственника: они служат подтверждением, что бизнес прибылен и все его старания окупаются. Когда подобного подтверждения нет, легко словить выгорание и надолго завязать с предпринимательством. Отдельный накопительный счёт для дивидендов позволит собственнику получать выплаты регулярно, вне зависимости от размера чистой прибыли за период. Таким образом владельцу гарантирован стабильный доход, и у него не будет соблазна вытаскивать средства прямиком из оборота компании.

Фонд налогов — это один из инструментов, с помощью которого компания может управлять своими налоговыми обязательствами. Налоги платят все, а вовремя созданный фонд помогает избегать просрочек и штрафов. Управление этим фондом требует тщательного планирования и контроля: компания должна регулярно оценивать свои налоговые обязательства и ежемесячно отчислять средства в фонд.

Сколько денег должно быть в фондах

Чётко установленных норм отчислений нет — каждый бизнес решает этот вопрос самостоятельно. Но при этом важно учитывать следующие факторы:

1. Есть ли у компании чистая прибыль.
2. На какой стадии развития находится компания. Так, в стадии роста большая часть чистой прибыли может распределяться на развитие.
3. Какие цели в настоящее время являются приоритетными. Хотите масштабироваться — откладывайте больше на развитие. Боитесь прогореть из-за непредвиденных обстоятельств — пополняйте резерв.

Важно понимать, что фонды — это не просто «запасные» деньги, а инструмент планирования и управления компанией. И чтобы успешно им пользоваться, нужно выстроить систему приоритетов и следовать им.

Существует два способа накопления денег в фондах:

1. Отталкиваться от процента. Это значит, что ежемесячно нужно откладывать определённый процент от прибыли. Этот процент выбирают таким образом, чтобы было комфортно его придерживаться в любое время, а оставшихся денег хватало на другие нужды.
2. Отталкиваться от срока. Данный способ актуален для сезонных бизнесов. Например, предприниматель знает, что через пять месяцев произойдёт падение спроса. Чтобы обезопасить бизнес, нужно за это время сформировать резервный фонд в размере 2 млн руб. Значит, каждый месяц в него нужно откладывать 400 тыс. руб. Важно, чтобы при этом у бизнеса оставались деньги на всё остальное: выплату зарплат, оплату счетов и аренды и пр.

Несмотря на то, что порядок ведения фондов не регламентирован, важно регулярно пересматривать стратегию и процент отчислений, особенно в случае изменения финансового положения компании или экономической ситуации в целом. Это поможет поддерживать здоровый баланс между текущими расходами и долгосрочными финансовыми целями.

Как организовать и пополнять фонды

Чтобы настроить систему фондов, для начала необходимо провести анализ доходов компании. Когда собственник убедился, что чистая прибыль есть и её можно откладывать, можно воспользоваться алгоритмом ниже.

Подробнее о каждом шаге мы рассказали в блоге Финтабло. Там же вы узнаете, как правильно тратить накопленные в фондах средства.