КАКИЕ ОПЕРАЦИИ ПРИВЛЕКАЮТ ВНИМАНИЕ БАНКОВ?

Помимо основной функции обеспечения денежного оборота банки обязаны отслеживать своевременность уплаты клиентом налоговых платежей, а также систематически интересоваться «природой» появления у него денег. Если установленные нормы контроля не соблюдать, банк лишат лицензии.

Сегодня поговорим о взаимоотношениях клиентов с банковскими учреждениями и об расчетных операциях, которые могут заинтересовать банкиров.

Способы проверки банковских операций клиентов

Специальные рекомендации Центробанка № 18-МР и № 19-МР, опубликованные 21 июля 2017 года, регулируют процедуру финансового мониторинга. Уполномоченный отдел банка руководствуется изложенными в них требованиями для обнаружения подозрительных операций и выявления ненадежных клиентов. В частности, отдел финмониторинга отслеживает:

· ведение клиентом реальной финансовой деятельности;

· наличие экономического смысла в банковских операциях;

· процедуру управления счетом уполномоченным лицом (вычисляет подставных управляющих).

Если финмониторинг уличит клиента в нелегальной обналичке, банк вправе приостановить обслуживание до выяснения обстоятельств либо прекратить сотрудничество с немедленным внесением компании в черный список. Более того, о любой подозрительной операции, даже на небольшую сумму, банк уведомляет Росфинмониторинг.

Стоит учитывать, что банковские операции на сумму свыше 600 тыс. рублей в обязательном порядке проверяются финмониторингом. Многим бизнесменам известно это правило, поэтому зачастую они делят крупную сумму на части и проводят несколько платежей друг за другом. Однако, так внимание банка привлекается еще быстрее. Если, к примеру, на счет контрагента нужно перекинуть миллион рублей, лучше провести один платеж и только по требованию банка предоставить правоустанавливающие документы.

Банковские транзакции, привлекающие внимание банкиров:

1) транзитные операции, когда предприятие сразу же переводит деньги, перечисленные от одного контрагента, на счет третьего лица. Банки считают такую схему явным признаком отмывания денег.

2) платежи, не соответствующие заявленному ОКВЭД компании, например, когда деньги зашли на счет фирмы за стройматериалы, а перечисляются на покупку продуктов питания. Разноплановые действия на банковском счету непременно заинтересуют банкиров, и они примут меры.

3) платежи на счета фирм-однодневок, использующихся для нелегальной обналички денег. Банковские учреждения тщательно контролируют появление однодневок, регулярно обновляя свои электронные реестры данными банковских реквизитов таких фирм;

4) платежи агентам и по договору цессии — банки пристально следят за подобными сделками, поскольку именно они зачастую применяются в схемах уклонения от налогов.

5) операции с наличкой, конвертация в валюту, первые перечисления новоиспеченной фирмы — все эти транзакции так же обращают на себя внимание банковских работников.

Кроме того, банки осуществляют контроль за отчислением налогов. По общему правилу, предприятие уплачивает налог в размере не менее 0,5% от оборота по счету. Этот критерий сложно отследить, поскольку оборот по счету и база налогообложения часто разнятся. В таком случае бизнес-субъект вправе не соблюдать рекомендованную ЦБ налоговую нагрузку. Тем более, один критерий не станет поводом для немедленной блокировки банковского счета клиента и отказа в банковском сервисе.

Есть вопросы по финансовой деятельности компании?

Специалисты компании «Энтерфин» всегда дадут профессиональную консультацию: https://enterfin.ru/