5 причин, по которым банк не откроет вам счет

Банк обязан открыть счет, если предприниматель обратится с такой просьбой. Однако банк должен знать своего клиента, и это не только вопрос финансовой устойчивости. Это прямое требование антиотмывочного закона от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Если репутация клиента вызовет сомнения, счет могут и не открыть. Есть и другие причины, по которым банк откажет в расчетно-кассовом обслуживании.

Клиенты — это деньги банка. Чем клиентов больше, тем больше суммы абонентской платы, комиссий за переводы и другие операции. Отказывать в открытии счета банку не выгодно, ведь он лишается доходов. При этом Центробанк пристально следит за работой кредитных организаций и требует от них выполнения определенных правил.

Если регулятор обнаружит, что банк работает с сомнительными компаниями, он может расценить это как помощь в незаконном обналичивании денежных средств. Тогда банк рискует потерять лицензию. Поэтому до того, как открыть счет, банки должны убедиться, что компания клиента существует, клиент не мошенник, открыл компанию для ведения бизнеса, а не для вывода денег. Рассмотрим подробнее, по каким причинам банки чаще всего отказывают клиенту в обслуживании.

Причина 1: у потенциального клиента есть заблокированные счета в других банках

Если налоговая инспекция заблокировала счет в одном банке, а клиент решил выкрутиться и обратиться в другой, старания напрасны. Новый счет не откроют, это прямо запрещено законом (п. 9 ст. 76 НК РФ).

Причина 2: компания клиента похожа на «прачечную»

Банк может заподозрить, что компания участвует в незаконных операциях по обналичиванию денежных средств по нескольким причинам сразу, например:

• Компания зарегистрирована по массовому адресу, то есть в здании, где работает несколько компаний, при том, что помещение не является бизнес-центром.
• Руководитель не ориентируется в ведении бизнеса, на вопросы отвечает с помощью заранее заготовленного текста на бумаге (такой прецедент рассмотрен, к примеру, в постановлении Арбитражного суда Уральского округа от 29.01.2018 № Ф09-8380/17).
  
• Клиент при открытии счета поясняет, что бизнес не его, что он просто помогает другу, маме или супругу. Так бывает, если реальный владелец счета опасается афишировать себя. Например, работает в другой компании, где сотрудникам запрещено вести частный бизнес. Нередко такой счет открывают по просьбе реальных обнальщиков: они скрывают свои личности, чтобы их нельзя было найти и потребовать уплаты налогов.
  
• Показатель минимальной налоговой нагрузки компании меньше рекомендованного Центробанком — от 0,9 до 1,5 % оборота компании.
  
• Компания не платит налоги вовремя или задерживает сдачу отчетности. Банки и налоговая инспекция обращают внимание на просрочку, которая наказывается штрафом от 1000 рублей.
  

Причина 3: у компании есть долги и судебные иски

Этот факт несложно проверить через сервисы проверки надежности контрагентов, например, Контур.Фокус. Если с компанией что-то не так, сервис это покажет: можно оперативно узнать, есть ли заблокированные счета, судебные иски и не выплаченные долги.

Причина 4: компания использует коды видов деятельности из разных сфер

При открытии компании владелец выбирает коды деятельности ОКВЭД. Эти коды расскажут, чем занимается фирма, за счет чего получает доход. Допустим, основной код — перевозка, основная доля дохода приходится на эту деятельность. Однако среди видов деятельности присутствуют также отделка и ремонт помещений, продажа продукции, строительство и консалтинг. Сложно представить, что одна и та же компания сумеет поддерживать такую разностороннюю активность. При проверке клиента банк непременно изучит все коды ОКВЭД, их многочисленность может насторожить и в открытии счета откажут.

Другая проблема: банк работает не со всеми кодами. Так бывает, если банк не специализируется на клиентах из определенной сферы. Например, для работы с клиентами — микрофинансовыми организациями надо открывать спецсчета, но не все банки готовы это исполнить.

Причина 5: документы клиента не в порядке

Например, клиент предоставил неполный пакет документов. Если индивидуальному предпринимателю достаточно паспорта, то для компании список больше: от паспорта руководителя до устава компании. Пригодятся и рекомендации клиентов, и выписки из других банков — эти документы помогут быстрее понять, легален ли бизнес. Не подойдут рваные и грязные паспорта, где номер читается с трудом. Банк может отказать в открытии счета, если представитель клиента пришел без доверенности. Или вообще не открыть счет по доверенности.

Отказать в открытии расчетного счета банк может, если клиент не в состоянии подтвердить документально сведения, указанные в анкете, в том числе для идентификации клиента. Например, компания отказывается отвечать на вопросы о своей деятельности, представлять сведения о планируемых банковских операциях по запросу сотрудника банка для определения источника происхождения денег. Судьи в таких случаях принимают сторону банка. Такой случай приводится в постановлении Арбитражного суда Уральского округа от 22.05.2018 № Ф09-2313/18: судьи согласились, что оснований для заключения договора банковского счета нет.

Когда банк не вправе отказать клиенту

Потенциальный клиент может не согласиться с отказом банка обслуживать его и обратится в арбитражный суд с иском. Банк должен обосновать свое решение, привести факты, давшие повод отказать клиенту в открытии расчетного счета. Например, в постановлении Арбитражного суда Северо-Кавказского округа от 18.03.2016 № Ф08-754/2016 судьи решили, что отсутствие компании по адресу, указанному в учредительных документах, не подтверждено. Банк не проверил эту информацию, так что судьи сочли отказ клиенту незаконным.

Если банк подозревает, что компания — однодневка и счет ей нужен для незаконных операций, этот факт придется доказать. Одних подозрений недостаточно. В противном случае компания имеет неплохие шансы на выигрыш в суде (например, постановление Арбитражного суда Московского округа от 15.02.2017 № Ф05-22062/2016).

Нельзя отказать в открытии счета потенциальному клиенту из-за того, что единственный участник общества с ограниченной ответственностью совмещает должность директора и должность бухгалтера. Закон не запрещает подобное совмещение. Минимальный размер уставного капитала также не говорит о том, что компания подозрительная, здесь нет противоречий с законом (п. 1 ст. 14 Федерального закона от 08.02.1998 № 14-ФЗ «Об обществах с ограниченной ответственностью»).

Если банк заподозрит, что компания похожа на однодневку только потому, что в представленных сведениях ошибки, судьи тоже расценят такую позицию как бездоказательную (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 11.04.2018 N Ф09-1475/18).

Итак, действующее законодательство позволяет банкам отказывать в заключении договоров кредитно-кассового обслуживания. Это нормативно-правовое регулирование носит предупредительный характер, оно направлено на борьбу с фирмами-однодневками, на выявление преступных доходов. К издержкам правового механизма можно отнести определенные трудности добросовестных налогоплательщиков, которые сталкиваются со слишком пристальным вниманием регуляторов к своим операциям при открытии расчетного счета или в ходе работы с банком.

Читайте также:

Блокировка счета: как и за что все-таки можно заплатить

Последний год каникул: шесть условий для законной неуплаты налогов

Налоги для ИП: 7 вопросов эксперту